Всё о налоге на выигрыш

В России выигрыш считается доходом физических лиц, поэтому победители платят подоходный налог (НДФЛ), как с зарплаты. На этой странице мы объясним, сколько и когда нужно заплатить государству, чтобы спать спокойно.

Сколько я получу после вычета налога?

Вы получите:

0 ₽

Налог:

0 ₽

Размеры выигрышей

до 4000 ₽

4001—14 999 ₽

15 000—5 000 000 ₽

От 5 000 001 ₽

По закону выигрыши до 4000 ₽ не облагаются налогом. Но помните: речь идёт о сумме всех выигрышей за год.

Если за год вы выиграли до 4000 ₽, налог платить не нужно.

Налог на такой выигрыш — 13 %. Правда, учитывается только часть выигрыша: 4000 ₽ в год налогом не облагаются. Поэтому смело вычитайте их из своего приза и платите государству 13 % от остатка. Сделать это нужно самостоятельно.

Учтите, что подавать декларацию и платить НДФЛ нужно не после каждой победы, а один раз в год.

Налог — 13 %, но учитывается только часть выигрыша: 4000 ₽ в год налогом не облагаются. Заплатить государству нужно самостоятельно.

Налог 13 %. Вы получите выигрыш уже после его вычета: мы всё рассчитаем и подадим декларацию за вас.

Распространитель лотерей вычтет 13 % из всего выигрыша. Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ, чтобы вернуть 13 % от 4000 ₽, которые не облагаются налогом, самостоятельно.

Налог — 13 %, но учитывается только часть выигрыша: 4000 ₽ налогом не облагаются. Государству заплатит распространитель лотерей: вы получите выигрыш уже после вычета налога.

На крупные выигрыши действует прогрессивная налоговая ставка — 15 %. Но эти 15 % вычитаются не из всего выигрыша, а только из той части, что превышает 5 000 000 ₽.

Представим, что вы выиграли 5 800 000 ₽. Чтобы рассчитать размер выигрыша после вычета налога, нужно из 5 000 000 ₽ вычесть 13 %, а из оставшихся 800 000 — 15 %. Сделает это за вас распространитель лотерей. Выигрыш вы получите уже после вычета.

Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ, чтобы вернуть 13 % от 4000 рублей, которые не облагаются налогом, самостоятельно.

Налог на часть выигрыша, превышающую 5 000 000 ₽ — 15 %. Всё, что меньше этого порога, облагается стандартным налогом в 13 %. Государству заплатит распространитель лотерей: вы получите выигрыш уже после вычета налога.
Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ, чтобы вернуть 13 % от 4000 рублей, которые не облагаются налогом, самостоятельно.

Актуально только для резидентов РФ.

если вы выиграли квартиру или машину, а не деньги

За них тоже придётся заплатить налог.

У каждого вещевого приза есть денежный эквивалент, чтобы при желании вы могли забрать свой приз деньгами. От этой суммы и рассчитывается размер налога. Делается это так же, как и в случае с денежным призом.

Организатор лотерей обязан попытаться вычесть налог на такой приз из ваших последующих выигрышей. Но не переживайте: больше половины выигрыша у вас не заберут. Если «Столото» не сможет вычесть налог на приз из последующих выигрышей, оплатить налог придётся самостоятельно.

По адресу, который вы указали при регистрации, оператор лотерей отправит вам сообщение о неудержанном налоге, а налоговая — уведомление, по которому можно оплатить НДФЛ.

Как оплатить

Как заплатить налог на выигрыш от 4001 до 14 999 ₽

Заполните декларацию 3-НДФЛ

Это можно сделать в личном кабинете на сайте ФНС.

Или скачайте бланк здесь, распечатайте и заполните от руки.

Если боитесь ошибиться, скачайте программу-помощник по заполнению 3-НДФЛ. Ответите на несколько вопросов — программа сформирует декларацию.

Помимо информации о выигрыше в декларации нужно будет рассказать обо всех источниках дохода, которые были у вас за этот год.

Подайте декларацию в налоговую инспекцию

Электронный документ можно отправить в налоговую в личном кабинете сразу после его заполнения. Если вы заполняли форму от руки, бумажный бланк придётся отнести в отделение налоговой по месту жительства. Приготовьте два экземпляра документа.

Оплатите налог

Проще всего это сделать там же, где подавали декларацию: в личном кабинете налогоплательщика или в отделении налоговой.

Есть и другой способ: сформируйте платёжное поручение на сайте ФНС и платите его на портале Госуслуг
или в приложении вашего банка. По бумажному экземпляру поручения налог можно оплатить в отделении любого банка.

Как заполнить бланк декларации

Мы приготовили для вас подробную инструкцию. Откройте бланки слева, чтобы посмотреть подсказки для каждой страницы.

Мы приготовили для вас подробную инструкцию. Откройте бланки снизу, чтобы посмотреть подсказки для каждой страницы.

Я заполняю декларацию в специальной программе

В окне «Сведения о доходе», в графе «Код дохода» надо написать код «3011». Это код выигрыша в лотерею.

Чтобы вычесть из выигрыша необлагаемые налогом 4000 ₽, выберите код «511» в том же окне в графе «Код вычета».

Подать до 30 апреля

Если это выходной, то до первого рабочего дня после 30 апреля.
Оплатить до 15 июля

Если это выходной, то до первого рабочего дня после 15 июля.

Например, если вы выиграли в 2022 году, успейте подать 3-НДФЛ до 2 мая 2023 года, а оплатить налог — до 17 июля 2023 года, потому что и 30 апреля, и 15 июля в 2023 году будут выходными.

Налог на выигрыш для нерезидентов РФ

Нерезидентами называют тех, кто большую часть года (больше 183 дней) живёт и работает за пределами России. Для них налог на выигрыш — 30 %.

В каких случаях налог на выигрыш достигает 35 %

Бренды и торговые сети время от времени устраивают стимулирующие розыгрыши для того, чтобы заинтересовать клиентов. Выигрыши, полученные от участия в них, облагаются налогом в 35 %.

Обычно налог выплачивают организаторы рекламных розыгрышей, а победитель получает приз уже после вычета. Прочитайте правила конкурса, в котором участвуете. Там должно быть прописано, кто будет платить налог в вашем случае.

Иногда «Столото» тоже проводит стимулирующие розыгрыши с призами. Налог на выигрыш в них также 35 %.

Но не переживайте, перепутать рекламные активности с лотереями сложно: мы всегда указываем на билетах и в рекламных материалах, какие призы разыгрываются в тираже, а какие — в дополнительных акциях.

Налоги в других странах

Победителям из России повезло: во многих других странах налог на выигрыш — выше.
Наша интерактивная карта покажет, где выигрывать выгоднее.

Информация об организаторах лотерей, о правилах их проведения, призовом фонде, количестве призов или выигрышей, сроках, месте и порядке их получения ― на stoloto.ru. Выигрыши носят вероятностный характер. Лотерея не является способом заработка и источником дохода.
АО «ТК «Центр», ОГРН 1127746385095, адрес: 109316, Москва, Волгоградский пр-т, д. 43, корп. 3, этаж 10, пом. XXV, ком. 13Б. Реклама. 18+

Организаторами лотерей являются Министерство спорта РФ и Министерство финансов РФ.